Co je AML - zákon proti praní špinavých peněz

Foto: Pixabay

Co znamená AML - Zákon proti praní špinavých peněz

Jako AML zákon se označuje Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Zkratka AML vychází z anglického „Anti Money Laundering“, což se dá volně přeložit jako „proti praní špinavých peněz". Poslední novelizace AML zákona proběhla začátkem roku 2024.

Zákon obsahuje seznam tzv. povinných osob. Jako povinná osoba je označen subjekt, jenž provádí finanční transakce, které by se daly potenciálně zneužít pro legalizaci výnosů z trestné činnosti či financování terorismu.

Kdo je podle AML tzv. povinná osoba?

Mezi povinné osoby patří například:

• provozovatel hazardní hry (s výjimkou provozovatele peněžité, věcné, okamžité anebo číselné loterie, hry bingo nebo tomboly)
• úvěrová instituce (banka, spořitelní a úvěrní družstvo)
• finanční instituce (pojišťovny, leasingové společnosti, poskytovatelé investičních služeb atd.)
• auditoři a daňoví poradci
• soudní exekutoři, notáři, advokáti
• realitní kanceláře
• a další

Kompletní výčet povinných osob naleznete přímo v textu AML zákona v §2.

Identifikace a kontrola podle AML zákona - můžete být i vy kontrolováni ve vztahu k AML?

Zákon vyžaduje, aby každá povinná osoba dostatečně identifikovala a kontrolovala klienty, se kterými uzavírá obchodní vztah.V případě provozovatelů hazardních her se jedná například o identifikaci hráče pomocí bankovní identity u online hazardních her, získání informací o původu peněžních prostředků klienta a další informace.

Pokud se odmítnete podrobit identifikaci, či neposkytnete potřebnou součinnost při provádění kontroly, provozovatel s vámi neuzavře obchodní vztah. Vystavil by se tím riziku udělení pokuty až do výše 50 milionů Kč.

Seznam rizikových zemí pro AML

Na tomto seznamu se nachází země, které jsou z hlediska "praní špinavých peněz" považovány za rizikové. Pro povinné osoby na základě těchto seznamů vyplývá povinnost uplatňovat tzv. zesílenou identifikaci a kontrolu klienta z těchto zemí. V praxi to pro provozovatele může znamenat např. získání dalších dokumentů nebo informací o původu peněžních prostředků hráče V praxi to pro provozovatele může znamenat např: získání dalších dokumentů nebo informací o původu peněžních prostředků hráče či intenzivnější sledování jeho herní aktivity.

Seznam rizikových zemí zveřejňuje na internetových stránkách Finanční analytický úřad. V seznamu ze dne 7.2. 2024 se na seznamu nachází následující země:

AML dokumenty související s hazardními hrami

• FATF Guidance on the Risk-Based Approach for Casinos
• Metodický pokyn č. 6 – Provádění identifikace a kontroly klienta provozovateli hazardních her
• Seznam vysoce rizikovych zemi EU a FATF - k 7. 2. 2024

1️⃣ Co je zkratka AML?

Anglická zkratka AML je odvozena ze slovního spojení „Anti-money laundering“, volně přeloženo „proti praní špinavých peněz“. Tedy AML zákon je zákon proti praní špinavých peněz.

2️⃣ Podle kterého zákona se řídí postupy pro AML zákon?

Postupy pro AML stanovuje Zákon č. 253/2008 Sb., tedy „Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu“.

3️⃣ Mohu být kontrolován ve smyslu AML?

Ano, všechny tzv. povinné osoby (provozovatelé hazardních her, banky, advokáti, notáři atp.) mají povinnost identifikovat a kontrolovat klienty, či další osoby v souladu s AML zákonem.

Poslat článek na e-mail

E-mail přijemce:	Váš e-mail: